文件清单 109 项

• 6000 业务完成阶段审计工作程序表-oo.xls
• 6110-6150 错报累积和评价表-oo.xls
• 6210-6230 试算平衡表-oo.xls
• 6260-6290 合并工作底稿-oo.xls
• 6300-6320 与治理层,管理层的沟通记录汇总表-oo.xls
• 6400 管理层声明书-oo.xls
• 6500 审计总结-oo.docx
• 6510 已审财务报表总体合理性分析(单体模板)-oo.xlsm
• 6510 已审合并财务报表总体合理性分析(合并模板)-oo.xlsm

展开全部 109 项

• 6600 审计工作完成情况核对表-oo.xls
• 6700 复核工作底稿-oo.xls
• Z001 有关审计准则应用指南附录之审计报告参考格式.docx
• 1000,1100初步业务活动,评价表-oo.xlsx
• 1001-1004与管理层沟通,前任注册会计师沟通函-oo.docx
• 1200审计业务约定书(适用合并报表审计)-oo.docx
• 1200审计业务约定书(适用于个别报表审计)-oo.docx
• 1300保持独立的确认书-oo.xlsx
• 1400客户提供资料清单修改-oo.docx
• 1500 审计标识.docx
• 2100 了解被审计单位及其环境(不包括内部控制)-oo.xlsx
• 2200 了解和评价被审计单位内部控制-oo.xlsx
• 2300 舞弊风险评估与应对.xlsx
• 2500 风险评估结果和内部控制缺陷汇总表.xlsx
• 2600 审计计划-oo.xlsx
• 3000 控制测试结果汇总表-oo.xlsx
• 3100 控制运行有效性通用测试表.xlsx
• 3200 重要交易,账户余额和披露的认定层次重大错报风险评估结果汇总表-oo.xlsx
• 5010对法律法规的考虑.xlsx
• 5020接受委托后与前任注册会计师的沟通-oo.xlsx
• 5025会计政策变更和差错更正-oo.xlsx
• 5030关联方及关联方交易-oo.xlsx
• 5040持续经营-oo.xlsx
• 5050首次接受委托时对期初余额的审计.xlsx
• 5055电子商务-oo.xls
• 5060会计估计(包括公允价值会计估计)和相关披露.xlsx
• 5070比较信息-oo.xlsx
• 5080诉讼和索赔.xlsx
• 5090期后事项.xlsx
• 5100利用注册会计师的专家的工作.xlsx
• 5110现金流量表-oo.xlsx
• 凭证测试表(通用).xlsx
• 单体报表.xlsx
• 合并报表.xlsx
• 4101 货币资金-oo.xls
• 4102 交易性金融资产-oo.xls
• 4103 应收票据-oo.xls
• 4104 应收账款-oo.xls
• 4105 应收款项融资-oo.xls
• 4106 预付款项-oo.xls
• 4107 其他应收款-oo.xls
• 4108 存货-oo.xls
• 4109 合同资产-oo.xls
• 4110 持有待售资产-oo.xls
• 4111 其他流动资产-oo.xls
• 4112 债权投资-oo.xls
• 4113 其他债权投资-oo.xls
• 4114 长期应收款-oo.xlsx
• 4115 长期股权投资-oo.xls
• 4116 其他权益工具投资-oo.xls
• 4117 其他非流动金融资产-oo.xls
• 4118 投资性房地产-oo.xlsx
• 4119 固定资产-oo.xlsx
• 4120 在建工程-oo.xlsx
• 4121 生产性生物资产-oo.xlsx
• 4122 使用权资产-oo.xlsx
• 4123 无形资产-oo.xlsx
• 4124 开发支出-oo.xlsx
• 4125 商誉-oo.xlsx
• 4126 长期待摊费用-oo.xlsx
• 4127 递延所得税资产-oo.xlsx
• 4128 其他非流动资产-oo.xlsx
• 4201 短期借款-oo.xls
• 4202 交易性金融负债-oo.xls
• 4203 应付票据-oo.xls
• 4204 应付账款-oo.xls
• 4205 预收款项-oo.xls
• 4206 合同负债-oo.xls
• 4207 应付职工薪酬-oo.xls
• 4208 应交税费-oo.xls
• 4209 其他应付款-oo.xls
• 4210 其他流动负债-oo.xls
• 4211 长期借款-oo.xls
• 4212 应付债券-oo.xls
• 4213 租赁负债-oo.xls
• 4214 长期应付款-oo.xls
• 4215 预计负债-oo.xls
• 4217 递延所得税负债-oo.xlsx
• 4218 其他非流动负债-oo.xls
• 4301 实收资本-oo.xlsx
• 4302 其他权益工具-oo.xlsx
• 4303 资本公积-oo.xlsx
• 4305 专项储备-oo.xlsx
• 4306 盈余公积-oo.xlsx
• 4307 未分配利润-oo.xlsx
• 4401 营业收入-oo.xlsx
• 4402 营业成本-oo.xlsx
• 湖南省中小企业审计工作底稿(企业会计准则版)参考模板/
• 1. 业务完成阶段工作底稿(企业会计准则版)/
• 2. 初步业务活动工作底稿(企业会计准则版)/
• 3. 风险评估工作底稿(企业会计准则版)/
• 4. 控制测试工作底稿(企业会计准则版)/
• 6. 实质性程序工作底稿(企业会计准则版)/
• Z003 财务报表-oo/
• 41 资产类科目-oo/
• 42 负债类科目-oo/
• 43 所有者权益科目-oo/
• 44 损益类科目-oo/
• 常用询证函格式汇总-oo/
• 函证控制程序底稿-oo/