文件清单 100 项

• 1-底稿前言.doc
• 2-底稿目录.doc
• 4-初步业务活动工作底稿0812.doc
• 0-底稿目录.doc
• 3-审计完成阶段工作底稿0811.doc
• 5-底稿后记.doc
• 1-了解五个方面0812.doc
• 2-整体层面DEMI.doc
• 5-风险评估结果汇总表0812.doc

展开全部 100 项

• 6-(总体审计策略)0812.doc
• 1-舞弊风险评估和应对工作底稿0815.doc
• 2-违反法规行为0815.doc
• 3(前后任注册会计师沟通)0815.doc
• 4(关联方及关联方交易)0812.doc
• 5-持续经营工作底稿0815.doc
• 6(期初余额)0815.doc
• 7或有事项0815.doc
• 8-期后事项0815.doc
• 9(比较数据)0815.doc
• 10(其他信息)0815.doc
• 1-底稿索引.doc
• 2永久性档案清单.doc
• 1-了解采购与付款循环.doc
• 2-了解工薪与人事循环.doc
• 3-了解生产与仓储循环.doc
• 4-了解销售与收款循环.doc
• 5-了解筹资与投资循环.doc
• 6-了解固定资产循环.doc
• 1-控制测试—采购与付款循环.doc
• 2-控制测试-工薪与人事循环.doc
• 3-控制测试-生产与仓储循环.doc
• 4-控制测试-销售与收款循环.doc
• 5-控制测试-筹资与投资循环.doc
• 6-控制测试-固定资产循环.doc
• 1货币资金审定表(潘峰20070814).doc
• 2交易性金融资产ZB.doc
• 3应收票据.doc
• 4应收账款实质性程序.doc
• 5预付账款实质性程序及附表0811.doc
• 6应收利息ZF.doc
• 7应收股利ZG.doc
• 8其他应收款.doc
• 9-存货实质性程序(潘峰0814).doc
• 10可供出售金融资产实质性程序zj.doc
• 11持有至到期投资ZK.doc
• 12长期应收款实质性程序0719.doc
• 13长期股权投资ZM.doc
• 14投资性房地产ZN.doc
• 15固定资产及累计折旧0718.doc
• 16在建工程.doc
• 17工程物资实质性程序及附表.doc
• 18固定资产清理实质性程序及附表.doc
• 21无形资产.doc
• 22开发支出.doc
• 23商誉.doc
• 24长期待摊费用.doc
• 25递延所得税资产实质性程序及附表.doc
• 1短期借款实质性程序4.27.doc
• 2交易性金融负债.doc
• 3应付票据实质性程序及附表0811.doc
• 4应付账款实质性程序及附表0811.doc
• 5预收款项实质性程序.doc
• 6应付职工薪酬.doc
• 7应交税费实质性程序0812.doc
• 8应付利息.doc
• 9应付股利实质性程序及附表.doc
• 10其他应付款.doc
• 11长期借款.doc
• 12应付债券实质性程序.doc
• 13长期应付款.doc
• 14专项应付款.doc
• 15预计负债实质性程序811.doc
• 16递延所得税负债实质性程序及附表.doc
• 1实收资本实质性程序及附表.doc
• 2资本公积实质性程序及附表.doc
• 3盈余公积实质性程序及附表.doc
• 4未分配利润实质性程序及附表.doc
• 1营业收入实质性程序.doc
• 2营业成本实质性程序及附表0811.doc
• 3营业税金及附加实质性程序及附表.doc
• 4销售费用.doc
• 5管理费用.doc
• 6财务费用.doc
• 7资产减值损失实质性程序0719.doc
• 8公允价值变动损失实质性程序0719.doc
• 10营业外收入.doc
• 11营业外支出实质性程序.doc
• 12所得税费用实质性程序.doc
• 中注协_财务报表审计工作底稿编制指南/
• 上册/
• 下册/
• 5-风险评估工作底稿/
• 1-实质性程序0812/
• 4-附录/
• 3-业务流程层面了解内部控制/
• 7-控制测试/
• 1资产/
• 2负债/
• 3所有者权益/
• 4损益表/